¿Deberían tú y tu cónyuge presentar sus impuestos de forma conjunta o por separado?
Las parejas casadas tienen la opción de presentar sus declaraciones de impuestos federales sobre el ingreso de forma conjunta o por separado. El IRS (Servicio de Impuestos Internos) incentiva a la mayoría de las parejas a presentar declaraciones de impuestos conjuntas al ofrecer varios alivios tributarios a quienes lo hagan. En la gran mayoría de los casos, para las parejas casadas, la mejor opción es declarar en conjunto, pero, en algunas situaciones, conviene presentar declaraciones separadas.
Puntos clave
- Para el año tributario 2023, la mayoría de las parejas casadas menores de 65 años que presenten una declaración conjunta recibirán una deducción estándar de $27,700, mientras que las parejas que presenten sus declaraciones por separado recibirán una deducción estándar de $13,850. Para el 2024, la deducción estándar para las parejas casadas presentando en conjunto menores de 65 aumenta a $29,200 y a $14,600 para aquellos que presenten como solteros.
- Los contribuyentes conjuntos suelen tener límites de ingresos más altos para recibir ciertos beneficios tributarios, como es el caso de la deducción por contribuir a una cuenta IRA.
- Si eres casado y presentas tu declaración por separado, es posible que tu tasa de impuesto sea mayor y pagues más impuestos.
- Presentar las declaraciones por separado podría beneficiarte si tienes una gran cantidad de gastos médicos extraordinarios. Tal vez sea más sencillo alcanzar el límite del 7.5% de tu ingreso bruto ajustado a fin de calificar para las deducciones por gastos médicos si solo reclamas un ingreso.
¿Cuáles son las ventajas de presentar conjuntamente?
Presentar una declaración de impuestos conjuntamente con tu cónyuge provee muchas ventajas. Los contribuyentes conjuntos reciben una de las deducciones más grandes cada año, lo que les permite deducir una cantidad importante de los ingresos al calcular los ingresos sujetos a impuestos.
Es habitual que las parejas que presentan su declaración en conjunto puedan calificar para varios créditos tributarios, entre los que se incluyen:
- El Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo
- El Crédito Tributario de la Oportunidad Estadounidensey el Crédito Perpetuo por Aprendizaje, que están relacionados con la educación
- La exclusión o el Crédito Tributario por Gastos de Adopción
- El Crédito por Gastos de Cuidado de Hijos Menores y Dependientes
Por lo general, a los contribuyentes con declaración conjunta les corresponden límites de ingresos más altos para ciertos impuestos y deducciones, lo cual significa que pueden tener ingresos más elevados y, de todos modos, tal vez calificar para ciertos beneficios tributarios.
¿Cuáles son las desventajas potenciales de presentar tus declaraciones de impuestos por separado?
Por otro lado, las parejas que declaran por separado suelen recibir menos beneficios tributarios. Las declaraciones de impuestos separadas podrían dar como resultado una mayor cantidad de impuestos.
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- En 2023, los contribuyentes casados que declaran por separado solo reciben una deducción estándar de $13,850 , en comparación con los $27,700 que se les ofrece a los que declaran en conjunto. Para el 2024, estas deducciones estándar aumentan a $14,600 y $29,200 respectivamente.
- Si tú y tu cónyuge presentan sus declaraciones por separado, por lo general, quedan automáticamente descalificados de varias de las deducciones y los créditos antes mencionados.
- Además, los contribuyentes que declaran por separado suelen estar limitados a una deducción menor por contribuciones a cuentas IRA.
- Tampoco pueden tomar la deducción por intereses pagados sobre préstamos estudiantiles.
- El límite de la deducción por pérdida de capital es de $1,500 para cada declaración separada, en lugar de $3,000, como es el caso de una declaración conjunta.
Nota de TurboTax:
La mejor manera de saber si deberías presentar una declaración conjunta o por separado con tu cónyuge es preparar la declaración de impuestos de ambas formas. Verifica tus cálculos y, luego, mira el reembolso o saldo debido neto que produzca cada método.
¿Cuándo deben las parejas casadas presentar sus impuestos por separado?
En raras ocasiones, presentar los impuestos por separado te puede hacer ahorrar dinero en tu declaración.
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- Por ejemplo, si tú o tu cónyuge tienen una gran cantidad de gastos médicos extraordinarios para reclamar y, dado que el IRS solo te permite deducir la cantidad de estos costos que supere el 7.5% de tu Ingreso Bruto Ajustado (AGI) en 2022, puede resultar difícil reclamar la mayoría de los gastos si ambos tienen un AGI elevado.
- Por ejemplo, si tienes gastos médicos por $10,000 y ganaste $50,000, eso cubriría el límite del 7.5 % ($10,000 ÷ $50,000 = 20 % de tus ingresos).
- Sin embargo, si ambos de manera conjunta ganan $135,000, quedarían descalificados y no podrían reclamar esos gastos médicos ($10,000 ÷ $135,000 = 7.4 % de sus ingresos).
- En ese caso, presentar declaraciones por separado puede ser beneficioso si te permite reclamar más de tus deducciones médicas disponibles al aplicar el límite a solo uno de sus ingresos.
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Si el pago de tu préstamo estudiantil es determinado por el ingreso en tu declaración de impuestos, presentar por separado pudiera ayudarte a mantener tus pagos más manejables.
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Tú y tu cónyuge planifican divorciarse y no quieren ser responsables por los impuestos a pagar el uno del otro. Esto pudiera ser especialmente aplicable si no va a ser un divorcio amistoso.
- Por ejemplo, si tú o tu cónyuge tienen una gran cantidad de gastos médicos extraordinarios para reclamar y, dado que el IRS solo te permite deducir la cantidad de estos costos que supere el 7.5% de tu Ingreso Bruto Ajustado (AGI) en 2022, puede resultar difícil reclamar la mayoría de los gastos si ambos tienen un AGI elevado.
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Para obtener más consejos sobre cuándo sería mejor presentar tu declaración por separado, asegúrate de leer nuestro artículo Situaciones en las que elegir el estado de casado que presenta la declaración por separado te ahorrará impuestos.
¿Hay reglas relacionadas a las deducciones cuando estás casado y presentas por separado?
Si eres casado y presentas por separado, hay varios requisitos a tener en mente cuando se trata de reclamar deducciones:
- Al presentar las declaraciones por separado, ambos cónyuges deben tomar la deducción estándar o detallar sus deducciones. Un cónyuge no puede detallar sus deducciones si el otro elige la deducción estándar.
- Al detallar las deducciones, cada deducción puede ser usada por un cónyuge, aunque ambos hayan pagado el gasto. Una deducción se puede dividir entre los dos cónyuges que declaran por separado siempre que el total que reclamen ambos no supere el total de la deducción.
¿Tienen todas las parejas la opción de presentar en conjunto o por separado?
Puedes utilizar el estado casado que presenta en conjunto si:
- Estabas casado al finalizar el año de presentación. Por ejemplo, para presentar tus impuestos para el año tributario 2023, tendrías que haberte casado en o antes del 31 de diciembre de 2023.
- Viven aparte, pero no están legalmente separados.
- Tu cónyuge falleció este año, y no te has casado. Nota que esto aplica solo en el año que falleció.
- Estás en un matrimonio de hecho que es reconocido por el estado donde tu matrimonio comenzó.
Si tienes más preguntas sobre si tú y tu pareja califican para el estado civil casado que presenta conjuntamente, tal vez quieras hablar con un profesional de impuestos.
Cuando presentas por separado, ¿Puedes presentar como soltero si estás casado?
No. Si presentas por separado como individuo casado, no puedes presentar como soltero. El estado civil soltero está reservado para individuos que no son casados. Si estás legalmente separado o divorciado, también puedes utilizar la presentación como soltero cuando completes tu declaración de impuestos.
Una vez estás casado, solo tienes dos opciones para tu estado de presentación: casado que presenta por separado o casado que presenta conjuntamente.
¿Es mejor presentar en conjunto o separado?
La mejor manera de saber si deberías presentar una declaración conjunta o por separado con tu cónyuge es preparar la declaración de impuestos de ambas formas. Verifica tus cálculos y, luego, mira el reembolso o saldo debido neto que produzca cada método. Si usas TurboTax para preparar tu declaración, haremos los cálculos por ti y te recomendaremos el estado civil que te dé los máximos ahorros en impuestos.
¿Puedes cambiar un estado civil para propósitos de impuestos anterior de casado que presenta por separado a casado que presenta en conjunto?
Si presentaste por separado, pero quieres cambiar tu estado civil para propósitos de impuestos a casado que presenta conjuntamente, puedes enmendar tu declaración anterior dentro de tres años a partir de la fecha límite de declaración de la declaración original.
Pudieras querer cambiar tu estado civil para propósitos de impuestos de casado que presenta por separado a casado que presenta conjuntamente si te das cuenta de que puede resultar en un reembolso de impuesto.
Aprende más sobre cómo cambiar tu estado civil para propósitos de impuestos.
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