1. TurboTax /
  2. Tax Calculators & Tips /
  3. Tax Tips Guides & Videos /
  4. En Español /
  5. Impuestos federales sobre los ingresos de los trabajadores por cuenta propia

Impuestos federales sobre los ingresos de los trabajadores por cuenta propia

Updated for Tax Year 2019


OVERVIEW

Los trabajadores por cuenta propia son responsables de pagar los mismos impuestos federales que los demás contribuyentes.


impuestos federales a los ingresos de los trabajadores independientes

Las personas que trabajan por cuenta propia son responsables de pagar los mismos impuestos federales que los demás. La diferencia es que no tienen un empleador que retenga dinero de su salario y lo envíe al IRS (siglas en inglés de Servicio de Impuestos Internos), o compartir la carga de pagar los impuestos del Seguro Social y Medicare. Los trabajadores por cuenta propia deben mantener registros exactos de sus ingresos, estimar cuántos impuestos deben y, en la mayoría de los casos, hacer pagos estimados de sus impuestos durante el año.

Calcular el ingreso del trabajo por cuenta propia

Cuando trabajas para alguien más, obtienes un formulario W-2 de tu empleador al final de cada año que dice exactamente cuánto dinero has ganado. Cuando estás empleado por tu cuenta, tienes que averiguar eso por ti mismo. Eso significa que debes mantener registros precisos de cuánto dinero ganas por el trabajo que realizas y cuánto gastas para operar tu negocio.

Este registro es únicamente tú responsabilidad, después de todo tú eres el jefe. En la época de impuestos, usa el Anexo C para reportar los ingresos y gastos de tu negocio. Resta los gastos del ingreso y obtendrás tu ganancia neta de tu trabajo por cuenta propia. Tus ingresos netos luego se deben incluir en tu declaración personal de impuestos y serán sujetos a impuestos de la misma manera que el resto de tus ingresos. Si haces trabajo como un contratista independiente, puedes esperar recibir los formularios 1099 de tus clientes, reportando la cantidad que te pagaron durante el año.

Impuestos de los trabajadores por cuenta propia

Además de los impuestos sobre los ingresos, todos deben pagar impuestos del Seguro Social y Medicare. Si eres una persona empleada por cuenta propia necesitas hacer estos pagos de impuestos tú mismo, dado que no tienes un empleador que los retenga u envíe por ti. Para el 2019, los empleados pagan 7.65% de su ingreso en impuestos del Seguro Social y Medicare y sus empleadores hacen una contribución adicional de 7.65%. En el 2019 la parte del Seguro Social de este impuesto se paga sobre los primeros $132,900 dólares de ingresos.

Por otra parte, cuando eres trabajador por cuenta propia pagas ambas porciones de estos impuestos, es decir, un total de 15.3%. Sin embargo, puedes solicitar un ajuste o deducción por una parte de esto cuando declares tus impuestos. Calcula estos impuestos de trabajador por cuenta propia en el Anexo SE adjunto a tu declaración.

Estimar el impuesto a tus ingresos

Cuando eres un empleado, tu empleador retiene dinero para los impuestos federales del pago de tus salarios y los envía al IRS, de modo que al final del año, tu cuenta de impuestos anticipada debería estar pagada en su mayoría. Sin embargo, si eres un trabajador por cuenta propia, esta es otra tarea que debes realizar tú mismo.

En lugar de pagar semanalmente, debes hacer cuatro pagos estimados durante el año. Debido a que estás haciendo esto mientras el año tributario está en curso, todo lo que puedes hacer es entregar tu mejor estimado basado en tus ingresos y tasas de impuestos recientes.

Alternativas a los pagos de impuestos estimados

Si tienes un “trabajo fijo” además de tu trabajo por cuenta propia, puedes incrementar la retención de impuestos en ese trabajo para compensar los impuestos de tu ingreso por cuenta propia. Si puedes hacerlo, no tendrás que enviar pagos estimados. Sin embargo, si todavía debes al menos US$1,000 incluso después de incrementar la retención que hace tu empleador, entonces debes hacer algunos pagos estimados de impuestos. Al final del año, tus pagos estimados (incluyendo la retención de tu empleador) deben equivaler al menos al 90% de tu obligación para al año actual o al 100% de tu obligación tributaria del año previo. De lo contrario, puedes quedar sujeto a una penalidad por pago incompleto de impuestos estimados.

Obtén todas las deducciones que mereces

TurboTax Deluxe busca más de 350 deducciones y créditos fiscales, para que obtengas el máximo reembolso, garantizado.

Por sólo $60*
Comienza gratis

Looking for more information?