Si vendes artículos en Etsy y eres trabajador por cuenta propia, debes reportar tu ingreso comercial neto en tu declaración de impuestos. Para organizar tus ingresos y gastos comerciales, puedes usar la siguiente lista de comprobación de Etsy para la preparación de impuestos. Es posible que algunos elementos no apliquen a tu situación; sin embargo, la lista te brindará información general sobre lo que tienes que reportar como ingreso y lo que tal vez puedes reclamar como deducción.
Puntos clave
- Si se procesa más de $20,000 junto con más de 200 transacciones y se te paga a través de Etsy como una red de pagos a terceros, la cantidad se debe reportar en el Formulario 1099-K.
- Si no recibes un formulario de impuestos, puedes ver tus ventas anuales accediendo tu cuenta en línea de Etsy.com y descargándolas.
- Tienes que reportar todo el ingreso de ventas en Etsy en tu declaración de impuestos, sea que recibas un formulario de impuestos o no.
- Una vez hayas contabilizado todas tus ventas, puedes deducir todos tus gastos de negocio elegibles para determinar tu ingreso neto de ventas en Etsy.
Antes de empezar:
- Sigue este enlace e imprime la lista de comprobación.
- Coloca la lista de comprobación dentro o fuera de una carpeta de archivos.
- En la lista, tacha todo lo que no corresponda a tu negocio de Etsy.
- Guarda en la carpeta los recibos relacionados con el negocio y otros documentos de impuestos, y márcalos en la lista.
Anota cualquier otra información que vayas a necesitar para completar tu declaración, por ejemplo:
- Código de tu negocio principal
- Tu número de identificación del empleador
- Números de Seguro Social de tus dependientes
- Fechas de nacimiento de tus dependientes
- Número de ruta bancaria para el depósito directo de tu reembolso o el pago de impuestos vencidos.
Lista de comprobación de Etsy para la preparación de impuestos
Llevar adelante tu negocio de Etsy puede generar mucho papeleo que puede que necesites para presentar tus impuestos. Los documentos que tal vez necesites para preparar tu declaración de impuestos incluyen los siguientes:
- registros de ventas
- recibos de costos de materiales y equipos
- cuotas y gastos relacionados con el negocio
La siguiente lista de comprobación puede ayudarte a organizar tus documentos en las categorías tributarias correspondientes. Para asegurarte de no omitir ninguna deducción que te permita ahorrar dinero en impuestos y ahorrar tiempo en la preparación de tu declaración, usa TurboTax.
Tus ingresos
__1099-NEC (1099-MISC en años anteriores)
__1099-K
__Ventas anuales en Etsy
__Cualquier otro registro de ingresos que puedas tener (p. ej., registros de efectivo, Formulario W2, ingresos de cónyuge/pareja, inversiones)
Seguros y jubilación
__Seguro médico
__Seguro de atención a largo plazo
__Contribuciones a una cuenta IRA
__Contribuciones a un plan 401(k) individual
Equipo
__Compra de teléfono
__Servicio telefónico
__Reparaciones de teléfonos
__Accesorios de teléfonos
__Compra de computadoras/laptops
__Accesorios informáticos
__Servicio de Internet
Comisiones y cuotas
__Cuotas de Etsy
Honorarios profesionales y legales
__Honorarios de abogados
__Comisiones bancarias, de PayPal y tarjetas de crédito
__Costos de contabilidad
__Honorarios de profesionales de impuestos
Gastos de envío
__Franqueo
__Entrega de paquetes
Costos de publicidad
__Redes sociales
__Impresión
__Costos de publicación de artículos en Etsy
Gastos por uso comercial del hogar
__Muebles
__Alfombras, azulejos, iluminación, y otras mejoras
Educación, eventos y viajes
__Comidas
__Entretenimiento
__Matrículas
__Transporte
Donaciones caritativas
__Efectivo
__En especie
Costo de los bienes vendidos
__Inventario al comienzo del año
__Compras
__Costo de artículos de uso personal
__Costo de mano de obra
__Materiales e insumos
__Otros costos
__Inventario al final del año
Gastos de automóvil (sin incluir el uso personal)
__Millaje (si se usa el método estándar) O todos los demás gastos enumerados a continuación (si se usa el método de gastos reales)
__Kit de herramientas para el auto
__Lavado de auto
__Transpondedor electrónico de peaje
__Lámparas y bengalas de emergencia
__Tapetes
__Combustible
__Seguro
__Mantenimiento
__Cambio de aceite
__Costos de estacionamiento
__Cargador portátil de batería
__Cuotas de inscripción
__Reparaciones
__Refrigerios para los pasajeros
__Inflador y calibrador de presión de neumáticos
__Neumáticos
__Peajes
__Servicio de grúas
__Accesorios para el vehículo
__Compras de vehículos
Gastos varios
__Cuotas de afiliación relacionadas con el negocio
__Impuestos y licencias relacionados con el negocio
__Otros gastos varios
__Planes de asistencia en carretera
Nota de TurboTax:
Prepárate para la temporada de impuestos imprimiendo esta lista y añádela tu carpeta. Coloca tus recibos de negocio y otros documentos tributarios en la carpeta y márcalos en tu lista. También incluye detalles relacionados a tus impuestos incluyendo tu código de negocio principal, número de identificación patronal, etc.
Formularios comunes de impuestos para vendedores de Etsy
Es probable que recibas un formulario de impuestos de Etsy que indique la cantidad de ingresos que ganaste durante el año tributario. El formulario que recibas dependerá de la cantidad de las transacciones que hayas realizado y del ingreso que haya generado tu negocio.
-
- Probablemente recibirás un Formulario 1099-K si tuviste más de $20,000 y más de 200 transacciones en transacciones de pagos a terceros.
- No hay un umbral límite para transacciones de pago con tarjeta como cuando se utilizan tarjetas de crédito.
El IRS planificó implementar cambios a los requisitos para reportar el Formulario 1099-K en el año tributario 2023. Sin embargo, el IRS recientemente aplazó la implementación del nuevo umbral de $600 para reportar transacciones de procesadores de pagos a terceros por bienes y servicios como Venmo y PayPal hasta, habiendo revertido el año tributario 2023 de vuelta al umbral mayor anterior del Formulario 1099-K del (sobre $20,000 en pagos y más de 200 transacciones). Si no recibes un 1099-K, el IRS aún espera que reportes todo tu ingreso, sin importar la cantidad.
Si no recibes un formulario de impuestos, para encontrar tus ventas anuales inicia una sesión en Etsy.com y descárgalas. Esta pestaña mostrará la cantidad de ventas que hiciste y el volumen de ingresos brutos por ventas que recibiste a través de Etsy Payments durante el año tributario. Recuerda que debes reportar todos los ingresos por ventas de Etsy en tu declaración, independientemente de que recibas o no un formulario de impuestos.
Una vez que hayas registrado todas tus ventas, estarás listo para reducir el ingreso tributable mediante la deducción de tus gastos comerciales.
Suministros y equipos
Los suministros que usas para fabricar los productos que vendes en Etsy, así como los equipos que utilizas para hacerlos, pueden ser gastos comerciales deducibles.
Por ejemplo, si fabricas joyas, las deducciones de impuestos relacionadas con el negocio pueden incluir las siguientes:
- El metal y las piedras que usas en el producto.
- El costo de pinzas, taladros o cualquier otro equipo que uses para fabricar las joyas, si los compraste durante el año tributario.
- Cámaras de vigilancia o alarmas de seguridad específicas para tu estudio, taller u oficina.
Seguros y contribuciones para la jubilación
Como vendedor de Etsy y trabajador por cuenta propia, es posible que puedas deducir las contribuciones para la jubilación hechas a una cuenta IRA tradicional o algún otro plan de jubilación. Si tú o tu cónyuge tienen un plan de jubilación a través de otro trabajo, las deducciones que tomes con relación al plan de jubilación en función de tus ingresos de Etsy pueden estar limitadas.
También es posible que seas elegible para abrir un plan de retiro individual como SEP, IRA SIMPLE o un 401(k) individual. Estos planes típicamente te permiten contribuir dinero a los planes cada año que tengas ingreso ganado y reducen tu ingreso sujeto impuestos para ese año. Este plan funciona de la misma manera que un plan 401(k) corporativo, pero es para trabajadores por cuenta propia. Al igual que ocurre con un plan 401(k) tradicional, las contribuciones que hagas para tu jubilación pueden deducirse de tus ingresos sujeto a impuestos, sin embargo, las distribuciones de ambas tus contribuciones y ganancias de estas cuentas son generalmente incluidas en tu ingreso sujeto a impuestos.
Otra opción para tus cuentas de retiro cuando tienes ingreso ganado incluye 401(k) individuales Roth y IRA Roth. A diferencia de los planes mencionados arriba, la versión Roth no te permite reclamar una deducción por tus contribuciones en el año que las haces. Sin embargo, los ingresos y las contribuciones de estas cuentas son típicamente libres de impuestos cuando cuanto las sacas durante tu retiro.
Gastos de automóvil
Uno de los mejores aspectos de vender en Etsy es que puedes trabajar desde casa y eliminar el tiempo y la molestia de viajar al trabajo. Sin embargo, es posible que uses tu automóvil para realizar tareas relacionadas con el negocio, por ejemplo,
- recoger o entregar paquetes, o enviarlos por correo postal,
- conducir para comprar insumos o
- comprar artículos antiguos o especiales para vender.
Si es así, es posible que puedas deducir algunos de los gastos de tu vehículo. Tienes dos opciones para calcular la deducción por millaje comercial:
- El método de deducción de tarifa estándar por milla
- El método de gastos reales
Para reclamar la deducción según la tarifa estándar por milla, tendrás que llevar un registro preciso del millaje conducido para fines comerciales y total. El método estándar ofrece una tarifa fija por milla. Para 2023, la tarifa estándar por milla es de 65.5 centavos por milla.
Si deseas usar el método de gastos reales, tienes que realizar el seguimiento de todos los gastos de tu vehículo, incluyendo gasolina, reparaciones y peajes. Luego, multiplicas la cantidad total por el porcentaje de millas recorridas con tu vehículo para fines comerciales.
Por ejemplo, si tus gastos del vehículo fueron de $5,000 y el 10 % de las millas que recorriste durante el año estuvieron relacionadas con el negocio, tu deducción sería de $500 ($5,000 x .10 = $500).
Para decidir cuál es el mejor método para ti, lee el artículo Cómo maximizar las deducciones de impuestos por el uso comercial de tu automóvil (en inglés).
Gastos de teléfono móvil e Internet
La administración de tu tienda de Etsy y la atención que le brindes a tus clientes, tanto en línea como a través de tu teléfono, pueden ser una parte importante de tu negocio de Etsy, y los costos asociados con estas actividades pueden ser deducibles. Los costos deducibles de impuestos pueden incluir los siguientes:
- Comprar un teléfono o una computadora
- Pagar la factura del teléfono y de Internet
- Pagar por las reparaciones del teléfono y de la computadora
- Comprar accesorios
La cantidad que puedas deducir dependerá del porcentaje de tiempo que uses tu teléfono, tu computadora e Internet de forma exclusiva para el negocio. Llevar registros precisos del tiempo que usas estos dispositivos te ayudará a calcular qué porcentaje de sus costos puedes deducir.
- Por ejemplo, si usas tu teléfono el 25 % del tiempo que trabajas con Etsy, podrás deducir el 25 % de esos costos.
- Si los costos de tu teléfono móvil, tu computadora e Internet suman en total $2,000, podrás deducir $500 como gasto comercial ($2,000 x .25 = $500).
Si usas un teléfono y/o una computadora exclusivamente para fines comerciales, probablemente puedas deducir el 100 % de los gastos.
Gastos varios
¿Invertiste en anuncios en línea para tus productos de Etsy o pagas por una licencia comercial? Estos costos probablemente sean deducibles de impuestos.
Si eres vendedor de Etsy, eres propietario de una pequeña empresa. Eso significa que puedes aprovechar las deducciones de gastos comerciales calificados en los que hayas incurrido, como comisiones bancarias y de PayPal, y el embalaje de los artículos que envías.
Para obtener más ideas sobre qué puedes deducir, lee el artículo Las principales deducciones de impuestos para vendedores de Etsy (en inglés).
Deja que un experto bilingüe se ocupe de la declaración de impuestos por ti, de principio a fin, con TurboTax Live Full Service. O puedes preparar tu declaración correctamente acompañado por expertos bilingües con TurboTax Live Assisted. Presenta tus impuestos con confianza con TurboTax. Solo responde unas preguntas simples, y te guiaremos en todo el proceso para presentar tu declaración de impuestos con confianza. Cualquiera que sea la forma que elijas, obtén el máximo reembolso, garantizado.
