¿Presentaste tus impuestos tarde? Esto es lo que debes saber
¿Qué sucede si presentas tu declaración de impuestos tarde? Por un lado, el IRS puede cobrarte multas e intereses. Sin embargo, hay pasos que puedes seguir para minimizar el daño después de presentar tu declaración de impuestos tarde. Esto incluye exenciones de multas, planes de pago a plazos, reducción de tu responsabilidad tributaria y más. Y si la fecha límite aún no venció, puedes solicitar una prórroga de impuestos si necesitas más tiempo.
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La fecha límite para la presentación de la declaración federal de impuestos para el año tributario 2025 es el 15 de abril de 2026.
Puntos clave
- La fecha límite para la presentación de la declaración federal de impuestos para el año tributario 2025 es el 15 de abril de 2026.
- Si no puedes presentar tu declaración a tiempo, debes presentar una extensión en o antes de la fecha límite. Esto pospondrá la fecha límite de impuestos y te protegerá de posibles multas por incumplimiento de pago.
- Si se te pasó la fecha límite, no solicitaste una extensión y debes impuestos sobre los ingresos, podrías recibir una penalidad de 5 % por cada mes que no has pagado los impuestos, más intereses.
- Si vas a recibir un reembolso del IRS, entonces no habrá una multa por incumplimiento de presentación en la fecha límite, incluso si no solicitas una extensión. Sin embargo, puede que este no sea el caso en los impuestos estatales.
Muchas personas presentarán tarde sus impuestos en 2026
La fecha límite para presentar tu declaración del impuesto federal sobre los ingresos generalmente es el 15 de abril de cada año (salvo que ese día caiga en un fin de semana o feriado). Sin embargo, todos los años, muchas personas no cumplen con la fecha límite. Se enferman, pierden documentos tributarios importantes o surge algo que les impide presentar la declaración a tiempo.
Si sabes de antemano que no podrás cumplir con la fecha límite del 15 de abril, puedes solicitar una prórroga automática de seis meses para la presentación de la declaración de impuestos. No obstante, tienes que enviar tu solicitud antes de la fecha límite del 15 de abril.
Entonces, ¿qué sucede si no presentas tu declaración o solicitas una prórroga a más tardar el 15 de abril? ¿Y qué puedes hacer para minimizar las consecuencias de presentar la declaración tarde? Sigue leyendo para obtener respuestas a estas preguntas y más.
Qué sucede si presentas tu declaración de impuestos tarde: multas e intereses
Es posible que tengas que pagar multas e intereses al IRS si presentas tu declaración del impuesto federal sobre los ingresos después de la fecha límite de abril, no obtienes una prórroga de la fecha de vencimiento y quedas debiendo impuestos.
Primero, el IRS cobra una multa del 5 % por mes sobre los impuestos adeudados si presentas tu declaración tarde. La multa tiene un tope del 25 % del impuesto adeudado. Si presentas la declaración más de 60 días tarde, la multa mínima por presentación tardía para las declaraciones que vencen en 2026 es de $525 o el 100 % del impuesto adeudado (de ambas cantidades, la que sea menor).
También hay una multa separada del IRS por pagar los impuestos tarde. Esta multa es del 0.5 % por mes sobre los impuestos no pagados. La tasa aumenta al 1 % mensual si no pagas dentro de los 10 días de haber recibido un aviso de pago del IRS. Al igual que la multa por presentación tardía, esta multa se limita al 25 % de los impuestos no pagados.
Si se aplican ambas multas en el mismo mes, la multa del 5 % por presentación tardía se reduce por la cantidad de la multa del 0.5 % por pago tardío. Por ejemplo, el IRS cobraría una multa del 4.5 % por presentación tardía y una multa del 0.5 % por pago tardío.
Además de las multas, el IRS cobra intereses sobre los impuestos no pagados (las tasas se pueden ajustar cada tres meses). Por lo general, los intereses comienzan a acumularse tan pronto como pasa la fecha límite de presentación y continúan acumulándose hasta que se pagan los impuestos en su totalidad. El IRS también cobra intereses sobre las multas.
En cambio, si no debes impuestos y vas a recibir un reembolso de impuestos, no tienes que preocuparte por las multas ni los intereses.
Nota de TurboTax:
Es posible que no tengas que presentar ninguna declaración de impuestos si tus ingresos son inferiores a cierta cantidad. La mayoría de las personas no tienen que presentar una declaración si su ingreso bruto es inferior a su deducción estándar para el año tributario. Sin embargo, incluso si no tienes la obligación de presentar una declaración, debes hacerlo de todos modos si puedes obtener un reembolso de impuestos.
Pasos a seguir si no cumpliste con la fecha límite
Entonces, ¿qué debes hacer si no cumpliste con la fecha límite del 15 de abril y no solicitaste una prórroga de seis meses para la presentación? Estos son tres pasos que puedes seguir para estar en una mejor posición.
Paso 1: Verifica si se aplica una prórroga. Incluso si no solicitaste una prórroga de seis meses para la presentación, es posible que aún tengas más tiempo para presentar la declaración. Por ejemplo, el IRS suele otorgar prórrogas de impuestos a los contribuyentes afectados por un desastre natural declarado por el Gobierno federal. También puede haber prórrogas para:
- personal militar
- expatriados
- personas afectadas por actividades terroristas en Israel en 2023 y 2024
Si tienes más tiempo, haz todo lo posible por presentar tu declaración antes de la fecha límite extendida para evitar multas e intereses.
Paso 2: Presenta tu declaración de impuestos y paga tus impuestos. Si no se aplica ninguna prórroga, presenta tu declaración lo antes posible. Si le debes impuestos al IRS, esto evitará que se agreguen multas e intereses adicionales a tu factura de impuestos.
Si no puedes pagar la cantidad total, paga lo que puedas ahora. Si bien esto no evitará que el IRS cobre más multas e intereses, disminuirá la cantidad que se agrega a tu factura cada mes. También deberías considerar establecer un plan de pago a plazos con el IRS u otras formas de pagar tus impuestos a lo largo del tiempo (a continuación, se analizan algunas opciones).
Incluso si no le debes dinero al IRS, debes presentar tu declaración rápidamente. Si se supone que debes recibir un reembolso, no lo recibirás hasta que presentes tu declaración.
Paso 3: Solicita la exención de multas e intereses. Si calificas, en algunos casos, el IRS puede dispensar las multas por presentar tu declaración o pagar los impuestos tarde. Por ejemplo, si presentaste tu declaración y pagaste puntualmente los impuestos correspondientes a los tres años anteriores, es posible que califiques para el alivio de la imposición de multas a través del programa Alivio de reducción por primera vez del IRS.
El IRS también puede dispensar las multas si hubo una “causa razonable” para la presentación o el pago tardíos. Este tipo de alivio de imposición de multas podría estar disponible si no puedes presentar tu declaración o pagar a tiempo debido a un incendio, un desastre natural, una enfermedad grave, la muerte de un familiar o una situación inevitable similar.
Por lo general, los intereses sobre impuestos no pagados no se pueden eximir. Sin embargo, el IRS no cobrará intereses sobre una multa si no aplica la multa.
Cómo pagar tus impuestos
Pagar los impuestos que debas es clave para detener la acumulación de multas e intereses adicionales si no cumples con la fecha límite de presentación del 15 de abril. Afortunadamente, el IRS ofrece varias formas de pago, incluidas las siguientes opciones conocidas.
Retiro electrónico de fondos: Si presentas tu declaración electrónicamente con un software de impuestos como TurboTax, puedes autorizar un retiro electrónico de fondos de tu cuenta bancaria para realizar un pago de impuestos al mismo tiempo. El IRS no te cobrará una comisión, pero tu banco sí lo hará en algunos casos.
Pago directo: También puedes realizar un pago de impuestos directamente desde tu cuenta bancaria a través del sitio web del IRS, mediante Direct Pay. Puedes hacerlo en cualquier momento, y no se aplica ningún cargo por usar este método de pago.
Tarjeta de crédito o débito: Puedes pagar tus impuestos con tarjeta de crédito o débito en línea o por teléfono a través de un procesador de pagos autorizado por el IRS. El procesador de pagos te cobrará una comisión (ya sea una comisión fija o un porcentaje de la cantidad del pago).
Billetera digital: Un procesador de pagos autorizado también puede aceptar pagos de impuestos a través de ciertas billeteras digitales, como PayPal, Venmo y Click to Pay. Nuevamente, tendrás que pagar una comisión si eliges esta opción.
Cheque o giro postal: Alternativamente, puedes enviar un cheque o giro postal al IRS. La dirección postal depende del estado en el que vives y de si envías un pago con una declaración de impuestos o solo. No se cobra ninguna comisión por este método de pago.
Efectivo: No envíes dinero en efectivo al IRS por correo postal. Sin embargo, puedes realizar pagos de impuestos en efectivo a través de un procesador de pagos autorizado o un minorista asociado con el IRS para aceptar pagos en efectivo. Se aplican costos de procesamiento.
Qué ocurre si no puedes pagar tus impuestos
¿Qué sucede si simplemente no tienes dinero en este momento para pagar tus impuestos? No entres en pánico, pero tampoco ignores el problema.
La situación de cada persona es diferente, así que considera qué funciona mejor para ti. Por ejemplo, algunas personas piden un préstamo para pagar los impuestos que deben. Si la tasa de interés es lo suficientemente baja, esto podría ser menos costoso que pagar las multas y los intereses del IRS. Otras personas venden algunas propiedades y usan las ganancias para pagarle al IRS.
Sin embargo, si no puedes obtener el dinero por tu cuenta, consulta los siguientes programas del IRS que permiten a los contribuyentes pagar a plazos, pagar más adelante o pagar una cantidad reducida.
Planes de pago a plazos. El IRS ofrece planes de pago de impuestos a corto plazo (pago en seis meses) y a largo plazo (pago en seis años). Es posible que puedas solicitar un plan de pago a plazos en línea si debes lo siguiente:
- $50,000 o menos en impuestos, multas e intereses combinados para solicitar un plan a largo plazo
- $100,000 o menos en impuestos, multas e intereses combinados para solicitar un plan a corto plazo
De lo contrario, tendrás que presentar el Formulario 9465. Por lo general, tienes que pagar una comisión por solicitar un plan de pago a largo plazo mediante el Formulario 9465.
Una vez que tengas un plan de pago a plazos, el IRS continuará agregando multas e intereses hasta que pagues tus impuestos.
Ofrecimiento de transacción. Es posible que puedas reducir tu factura de impuestos a través del programa Ofrecimiento de transacción (OIC, por sus siglas en inglés) del IRS. Funciona de la siguiente manera: propones una cantidad que puedes pagar. Si el IRS determina que no puedes pagar lo que debes sin crear una dificultad financiera, puede aceptar el ofrecimiento y liquidar tu deuda tributaria por una cantidad inferior a la cantidad total.
La mayoría de las personas deben presentar los Formularios 656 y 433-A, y pagar una comisión por solicitar un OIC.
Si se acepta tu OIC, puedes pagar la cantidad que ofreciste en un pago único dentro de los cinco meses posteriores o en hasta 24 pagos mensuales. El IRS no agregará multas ni intereses a la cantidad acordada, siempre y cuando pagues lo que se supone que debes según el acuerdo. Sin embargo, si incumples el acuerdo, deberás multas e intereses sobre la cantidad adeudada.
Prórroga de pago. Si puedes demostrar que pagar tu factura de impuestos a tiempo causaría “dificultades excesivas”, el IRS podría darte más tiempo para hacerlo. Por lo general, las prórrogas para el pago de impuestos tienen un límite de seis meses.
De acuerdo con el IRS, no obtendrás una prórroga si pagar tus impuestos a tiempo es simplemente un “inconveniente”. Debes convencer al IRS de que sufrirás una “pérdida financiera sustancial”, como tener que vender una propiedad a un precio con descuento si pagas a tiempo.
Presenta el Formulario 1127 para solicitar una prórroga de pago. Debes incluir una explicación detallada de la dificultad excesiva que generará el pago de tus impuestos y adjuntar la documentación de respaldo.
Si se otorga una prórroga, la multa por pago tardío no se aplicará durante el período de prórroga. Sin embargo, se seguirán acumulando intereses hasta que pagues la totalidad de tu factura de impuestos.
Retrasar las actividades de cobro. Puedes pedirle al IRS que suspenda temporalmente las actividades de cobro en tu contra si no puedes pagar alguno de los impuestos que debes. Tu deuda tributaria no se eliminará ni se reducirá, pero el IRS no intentará cobrarla hasta que tu situación financiera mejore.
Puedes llamar al IRS al número de teléfono principal para contribuyentes individuales o al número de teléfono que se muestra en tu factura de impuestos para solicitar un retraso en el cobro. Es posible que el IRS te pida que completes el Formulario 433-A o el Formulario 433-F y que proporciones pruebas de tu situación financiera.
Si las actividades de cobro se suspenden temporalmente, el IRS volverá a revisar tu capacidad de pago durante el retraso. Las multas y los intereses también continuarán acumulándose hasta que pagues tus impuestos.
Cómo afecta tu reembolso la presentación tardía de impuestos
Si vas a recibir un reembolso de impuestos, no tienes que preocuparte por las multas por presentar o pagar tarde. Lo mismo ocurre con los intereses. Esto se debe a que estas multas e intereses se basan en la cantidad de impuestos que debes y, si te corresponde un reembolso, no le debes nada al IRS.
Sin embargo, aunque no tengas que pagar multas ni intereses, debes presentar tu declaración de impuestos a tiempo, o lo antes posible después de la fecha límite del 15 de abril.
En primer lugar, no puedes obtener tu reembolso hasta que presentes tu declaración. Por lo tanto, cuanto antes lo hagas, antes te devolverán el dinero.
El plazo de prescripción de una auditoría del IRS tampoco comenzará hasta que realmente presentes tu declaración. Por lo tanto, cuanto antes presentes tu declaración de impuestos, más pronto comenzará a correr el plazo.
Además, no presentar una declaración también podría generar problemas no tributarios. Por ejemplo, es posible que tengas problemas para que te aprueben una hipoteca, un préstamo estudiantil o un préstamo para vehículo si no presentas tu declaración. Esto se debe a que los prestamistas suelen exigir copias de tus declaraciones de impuestos cuando solicitas un préstamo.
¿Hay alguna manera de presentar tarde los impuestos sin multas? (Sugerencia: Solicita una prórroga)
Como se indicó anteriormente, puedes presentar tu declaración del impuesto federal sobre los ingresos después de la fecha límite del 15 de abril sin tener que pagar una multa por presentación tardía si solicitas una prórroga automática de seis meses (por lo general, hasta el 15 de octubre). Sin embargo, debes solicitar la prórroga a más tardar el 15 de abril (o en la fecha en que vencen las declaraciones de ese año).
Hay algunas maneras de obtener una prórroga del IRS. Por ejemplo, puedes hacer lo siguiente:
- usar la herramienta TurboTax Easy Extension;
- presentar el Formulario 4868 (ya sea electrónicamente o en papel);
- hacer un pago electrónico de impuestos (asegúrate de indicar que es para una prórroga de impuestos).
Sin embargo, es importante recordar que este tipo de prórroga solo retrasa la fecha de vencimiento para presentar tu declaración de impuestos, no te da más tiempo para pagar tus impuestos.
Como resultado, si solicitas una prórroga, calcula la cantidad de impuestos que deberás cuando presentes tu declaración y, luego, paga esa cantidad antes de la fecha límite del 15 de abril. De lo contrario, deberás multas por pago tardío e intereses sobre los impuestos que adeudas hasta que pagues la totalidad de tu factura de impuestos.
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