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Presentando tu declaración de impuestos tarde

Updated for Tax Year 2019


OVERVIEW

¿Qué haces si no puedes presentar tu declaración de impuestos al IRS antes de la fecha límite? Descubre cómo solicitar una extensión para tu declaración y que hacer si no puedes pagar tus impuestos.


ACTUALIZACIÓN: El Departamento del Tesoro anunció recientemente cambios y actualizaciones de impuestos en respuesta al COVID-19. Estas actualizaciones incluyen una extensión hasta el 15 de julio del 2020 para todos los contribuyentes cuyas fechas límites para presentar o pagar sus impuestos normalmente caigan entre en o después del 1 de abril de 2020 y antes del 1 de julio de 2020. Por favor, vea la información más reciente sobre los plazos de impuestos y actualizaciones relacionadas con el COVID-19 en el Centro Tributario del Coronavirus e información detallada sobre los cambios en impuestos federales y estatales en nuestro blog sobre el Coronavirus.


 

Man working on computer in a dark office

La fecha límite para presentar la declaración de impuestos federales para el año tributario 2019 es el miércoles 15 de julio de 2020

Si se vence el plazo y no solicitaste una extensión, es muy importante que presentes tu declaración de impuestos tan pronto como sea posible. La presentación con TurboTax es rápida, fácil y garantizada para obtener el mayor reembolso al que tienes derecho.

¿Por qué solicitar una extensión?

La presentación de una solicitud de extensión automáticamente pospone la fecha límite de presentación de impuestos y te protege de posibles multas por presentación tardía, que pueden ir acumulándose a una tasa del 5% de la cantidad adeudada en tu declaración por cada mes que declares tarde.

  • Por ejemplo, si debes US$2,500 y tienes tres meses de retraso, la multa por presentación tardía serían US$375.($2,500 x 0.05) x 3 = $375
  • Si tienes más de 60 días de retraso, la penalidad mínima es de $ 100 o 100% del impuesto a pagar reportado en tu declaración, el que sea menor.
  • El presentar la solicitud de extensión elimina la multa.

TurboTax Easy Extension es una forma rápida y fácil de presentar tu solicitud de extensión, directamente desde tu computadora.

¿Por cuánto tiempo es válida mi extensión?

Si presentas una solicitud de extensión para el 15 de julio de 2020 (fecha límite del año tributario 2019), extiende tu fecha límite de presentación hasta el 15 de octubre de 2020.

  • Desafortunadamente, una extensión para presentar tu declaración luego, no significa que te darán más tiempo  para pagar tus impuestos.
  • Si esperas deber impuestos, estás obligado a estimar la cantidad adeudada y pagarla con el Formulario 4868. Mientras lo hagas así, la extensión se concederá automáticamente.

¿Qué pasa si no solicitas una extensión?

Las consecuencias difieren dependiendo si debes dinero al IRS o si el IRS te debe un reembolso a ti.

Si estás recibiendo un reembolso

Este es uno de los buenos pequeños secretos sobre la ley federal de impuestos. Si esperas recibir un reembolso de impuestos de parte del IRS -lo cual sucede con aproximadamente tres de cada cuatro contribuyentes cada año- entonces no hay multa por no presentar tu declaración de impuestos antes o en la fecha límite, incluso si no solicitas una extensión.  Sin embargo, quizás no suceda lo mismo con tus impuestos estatales.

Eso no quiere decir que no hay buenas razones para presentar tu declaración a tiempo. Incluso si estas esperando un reembolso, considera lo siguiente:

  • No se puede recuperar tu dinero hasta que presentes tu declaración, por lo que debes presentarla tan pronto como te sea posible para obtener tu dinero lo antes posible.
  • La ley de prescripción para el IRS para auditar tu declaración no se iniciará hasta que presentes tu declaración. Así que en cuanto antes la presentes, cuanto antes el reloj comenzará a correr.
  • Algunas elecciones misteriosas deben hacerse antes de la fecha de vencimiento, incluso si estas esperando un reembolso. Esto aplica a un porcentaje muy bajo de contribuyentes.

Si tienes un saldo a pagar

Si no has pagado al menos el 100 por ciento de los impuestos que debes para el 15 de julio de 2020:

  • Terminarás debiendo una multa del 0,5% por mes hasta que pagues el impuesto.
  • La multa máxima por pago moroso es de 25% de la cantidad adeudada.
  • También deberás intereses sobre cualquier cantidad que no hayas pagado antes del 15 de julio.

Si no solicitaste una extensión,

  • También deberás una multa por presentación tardía de 5% del impuesto no pagado por mes más intereses.
  • La multa máxima por pago moroso es de 25% de la cantidad adeudada.

Cuidado: No hay ley de prescripción

Independientemente de si se te deben un reembolso o si debes impuestos, hay otro punto que hay que a tener en cuenta: Si nunca presentas tu declaración de impuestos, no hay límite en el número de años que el IRS puede retroceder para imponer y recaudar impuestos.

Por lo tanto, de una manera u otra, hay razones convincentes para seguir adelante y presentar tu declaración de impuestos. Y TurboTax lo hace tan fácil que realmente no hay razón para esperar.

¿Qué pasa si debo al IRS, pero no puedo pagar?

Si tú te encuentras en esta situación, tienes algunas opciones disponibles, que incluyen:

  • pagos con tarjeta de crédito
  • planes de pago a plazos
  • "ofrecimientos de transacción"

También puedes simplemente presentar tu declaración y esperar a que el IRS te facture. Pero no te sorprendas si la factura incluye intereses y penalidades.

¿Puedo pagar mis impuesto con tarjeta de crédito?

Sí, puedes pagar tu factura de impuestos con crédito en una variedad de formas. Las tarjetas de crédito y los préstamos bancarios son opciones de pago. Puedes solicitar un préstamo bancario, un préstamo hipotecario o tomar un adelanto en efectivo en una tarjeta de crédito para pagar tu factura de impuestos.

Proveedores como la Corporación de Pagos Oficiales también están disponibles para facilitar el uso de una tarjeta de crédito para pagar tu factura de impuestos.

  • Estas empresas cobran una tarifa de conveniencia (alrededor del 2.5% de la cantidad que se paga) por su servicio.
  • Ese cargo es adicional a cualquier cargo financiero o de intereses que su compañía de tarjetas de crédito te pueda cobrar.

¿Puedo pagar mis impuestos a plazos?

Si tú te encuentras en la posición poco envidiable de deber más de lo que puedes pagar, aun debes presentar una declaración.

  • Aún si no incluyes un cheque por el saldo adeudado, esto te protege de multas por presentación tardía que de otro modo te seguirían cavando más profundo en ese agujero. Esta penalidad se eleva a una tasa de 5% de lo que debes por mes.
  • Adjunta el Formulario 9465 Solicitud de Acuerdo para pago a plazos a tu declaración de impuestos pidiéndole al IRS que establezca un plan de pago mensual para pagar lo que debes.

Esto no es tan inusual como se puede imaginar: Cerca de 2,5 millones de contribuyentes están pagando sus facturas bajo un acuerdo de este tipo y, recientemente, el IRS lo hizo más fácil para calificar. En el pasado, antes de que el IRS aprobara un plan de pago a plazos, la agencia exigía revisar sus finanzas --sus activos, pasivos, flujo de efectivo y así sucesivamente—de esta manera podría decidir cuánto podría pagar.

  • Eso ya no es necesario en los casos en que la cantidad adeudada es menor de US$10,000 y el plan de pago propuesto no se extiende más de tres años.
  • También puedes solicitar ahora en línea el acuerdo de pago a plazos. Más detalles están disponibles en el sitio web del IRS.

Sin embargo, no piense que es facil tomar ventaja del IRS. Puede ser mejor pedir prestado el dinero para pagar lo adeudo, en lugar de hacer un plan de pago, lo que en realidad significa pedirle prestado al IRS.

  • En primer lugar, el IRS cobra una tarifa de $ 52 para establecer un plan de pago a plazos con cargo en cuenta; $ 105 para los acuerdos de débito no directos. (Para las personas elegibles de bajos ingresos, la cuota es de $ 43.)
  • La tasa de interés del IRS sobre pagos atrasados fue de 5% para el tercer trimestre de 2019 y puede cambiar trimestralmente.
  • También hay una multa por pago tardío de 1/4 de 1% al mes. La tasa de interés del 5% más 1/4 del 1% al mes que sumados los dos, son equivalente al 8% al año.

¿El IRS alguna vez negocia la cantidad adeudada?

Bajo ciertas circunstancias, el IRS está autorizado a resolver una obligación tributaria aceptando menos que el pago completo. Una "oferta en compromiso" o un "ofrecimiento de transacción" es un acuerdo entre un contribuyente y el IRS que negocia la deuda tributaria del contribuyente. Hay tres circunstancias bajo las cuales el IRS está autorizado a comprometerse:

  1. Cuando haya dudas de que el impuesto es correcto.
  2. Cuando hay duda de que tu podrías pagar el impuesto en su totalidad.
  3. Cuando el impuesto es correcto y usted podría pagarlo, pero el pago resultaría en una circunstancia excepcional, dificultades económicas, o sería injusto e inequitativo

El formulario 656: El paquete de oferta en compromiso debe ser completado para presentar la oferta en compromiso al IRS. El Formulario 656 incluye los Formulario 433-A, Declaración de información sobre la recaudación para los asalariados y trabajadores independientes y el Formulario 433-B, Recolección de la declaración de información para empresas.

  • Puede que tenga que llenar el Formulario 433 apropiado y debe estar preparado para proporcionar otra documentación y explicaciones cuando se le soliciten.
  • Hay varias opciones disponibles para ofertas en compromiso aceptadas, tales como un pago total reducido y plan de pagos mensuales.
  • El incumplimiento de una oferta compromiso aceptada puede resultar en que el IRS le presente una demanda contra usted y el restablecimiento de la deuda fiscal original, más los intereses y las sanciones.

¿Puedo obtener una extensión con más tiempo para pagar mis impuestos?

Una extensión de tiempo para el pago de impuestos se puede presentar al IRS con el Formulario 1127: Solicitud de extensión de tiempo para el pago de impuestos, pero los requisitos legales son estrictos:

  • Formulario 1127 debe ser recibido por el IRS en o antes de la fecha en que el impuesto debe ser pagado.
  • Debes proporcionar una declaración completa de todos sus activos y pasivos al final del último mes y una lista detallada del dinero que recibió y gastó durante los tres meses inmediatamente anteriores al envío de la solicitud de extensión para pagar.
  • Debes demostrar que el pago del impuesto al vencimiento se traduciría en dificultades excesivas; La simple inconveniencia no es suficiente infortunio para calificar.
  • Debes demostrar que pagar el impuesto cuando se produzca un vencimiento tendría como resultado una pérdida financiera sustancial y que no tienes dinero en efectivo o no puedes recaudar el dinero mediante la venta de bienes o mediante préstamos.

Una vez aprobada, las extensiones para pagar generalmente se limitan a seis meses. Además, el IRS requiere alguna forma aceptable de seguro antes de conceder una prórroga de tiempo para pagar. Lo que puede incluir, bonos y hipotecas entre otros dependiendo las circunstancias de cada persona.

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