TurboTax / Tax Calculators & Tips / All Tax Guides / En Espanol / ¿Qué son las deducciones fiscales?

¿Qué son las deducciones fiscales?

Get every deduction you deserve

TurboTax Deluxe searches more than 350 tax deductions and credits so you get your maximum refund, guaranteed.

For only $54.99*
Start for Free

Las deducciones estándar

 El IRS permite a los contribuyentes que no detallan los gastos deducibles reclamar la deducción estándar. El gobierno fija el importe de la deducción estándar cada año para cada estado civil. Por ejemplo, en 2012 el gobierno autorizó una deducción estándar de US$5.950 para los contribuyentes solteros, de US$8.700 para aquellos que presentan la declaración como jefes de familia y de US$11.900 para las parejas casadas que presentan una declaración de impuestos conjunta.

Por lo tanto, si eres un contribuyente soltero que gana US$100.000 en todo el año, la deducción estándar reducirá tus ingresos gravables a US$94.050. Sin embargo, esta cantidad está sujeta a una mayor reducción por las otras deducciones permitidas que reclames.

Deducciones sobre la línea

 Las declaraciones de impuestos personales requieren el cálculo del ingreso bruto ajustado (AGI, por las siglas en inglés) antes de llegar a la cantidad de ingresos gravables final. Las deducciones que puedes tomar para llegar a AGI tienden a ser menos restrictivos que las deducciones debajo de la línea, ya que sus limitaciones no tienen relación con tu ingreso bruto ajustado.

Como ejemplo, la deducción de gastos de mudanza relacionados con la reubicación de tu trabajo te permite descontar el costo total del mismo siempre que cumpla con los requisitos específicos de la deducción. No es necesario reducir la deducción si tu ingreso bruto ajustado llega a ciertos niveles. Del mismo modo, los pagos de pensiones alimenticias que hagas a un ex cónyuge son totalmente deducibles independientemente de tu ingreso bruto ajustado.

Deducciones debajo de la línea

 Las deducciones que realices por debajo de la línea reducen tu ingreso bruto ajustado. Muchos de ellos tienen diversas limitaciones que se relacionan directamente con el monto del AGI que informes. La mayoría de las deducciones por debajo de la línea se refieren a los gastos que se detallan en el Listado A adjunto a tu declaración personal de impuesto sobre la renta. Algunas deducciones detalladas comunes incluyen gastos médicos y dentales y deducciones misceláneas de gastos relacionados con el trabajo.

Los gastos médicos que puedes deducir sólo incluyen la parte que exceda del 7.5 por ciento de tu ingreso bruto ajustado. También tienes que reducir tus deducciones misceláneas totales por el año al 2 por ciento de tu ingreso bruto ajustado. Los contribuyentes que opten por detallar las deducciones no podrán pedir también la deducción estándar.

Deducciones para pequeñas empresas

 Si tienes un pequeño negocio como propietario único, debes incorporar utilidades de las empresas en tu declaración personal de impuestos mediante la elaboración del Listado C. El Listado C es un cálculo por separado de la ganancia o pérdida neta que te requiere reportar todos los ingresos y las deducciones del negocio.

Como pequeño propietario, puedes pedir cualquier deducción de negocios en el Listado C que está disponible para todos los otros tipos de negocios. Las deducciones para los cuales puedes tener derecho a incluir son los salarios de los empleados, los gastos de publicidad, el alquiler de oficinas y la mayor parte de otros gastos razonables relacionados con el funcionamiento de la empresa.

The above article is intended to provide generalized financial information designed to educate a broad segment of the public; it does not give personalized tax, investment, legal, or other business and professional advice. Before taking any action, you should always seek the assistance of a professional who knows your particular situation for advice on taxes, your investments, the law, or any other business and professional matters that affect you and/or your business.

DAYS left
LAST DAY to file
1 DAY left
to file your taxes by April 15
2014 taxes due today
Start for Free
* Important Offer Details and Disclosures
  • Try for Free/Pay When You File: TurboTax online and mobile pricing is based on your tax situation and varies by product. Actual prices are determined at the time of print or efile and are subject to change without notice. Special discount offers may not be valid for mobile in-app purchases.
  • TurboTax CD/Download products: Price includes tax preparation and printing of federal tax returns and free federal efile of up to 5 federal tax returns. Additional fees apply for efiling state returns. E-file fees do not apply to New York state returns. Prices subject to change without notice.
  • TurboTax Mobile: Actual prices are determined at the time of print or efile and are subject to change without notice. Come back here before you file to confirm that the price has not changed, especially if it's been a while since you downloaded this app.
  • Anytime, anywhere: Internet access required; standard message and data rates apply to download and use mobile app features and content. TurboTax mobile app devices supported include Android 4.1 and above, iOS 8 on iPhone 4s and above, and iPad 2.
  • Fastest refund possible: Fastest tax refund with efile and direct deposit; tax refund timeframes will vary.
  • Pay for TurboTax out of your federal refund: A $34.99 Refund Processing Service fee applies to this payment method. Prices are subject to change without notice.
  • About our TurboTax Product Experts: Customer service and product support (phone or chat) vary by time of year. Phone support not included with Free Edition.
  • About our credentialed tax experts: Live tax advice service is available for your toughest tax questions; fees may apply. Service, experience levels, hours of operation and availability vary, and are subject to restriction and change without notice. Click here for full terms and conditions. Not available for TurboTax Business customers.
  • Get up to 10% on top of your federal refund: Amazon.com Gift Card offer is for federal refunds only. Limits apply ($2000 per e-card, maximum $10,000 per customer). Offer available only for TurboTax Online (except Federal Free Edition) or CD/download versions sold and shipped, or downloaded directly from Intuit or Amazon. Except as required by law, Amazon.com Gift Cards cannot be canceled, transferred for value or redeemed for cash.

    Amazon.com is not a sponsor of this promotion. Except as required by law, Amazon.com Gift Cards ('GCs') cannot be transferred for value or redeemed for cash. GCs may be used only for purchases of eligible goods at Amazon.com or certain of its affiliated websites. For complete terms and conditions, see www.amazon.com/gc-legal. GCs are issued by ACI Gift Cards, Inc., a Washington corporation. All Amazon ®, ™ & © are IP of Amazon.com or its affiliates. No expiration date or service fees.
  • #1 best-selling tax software: Based on aggregated sales data for all tax year 2013 TurboTax products.
  • 4.8 out of 5 stars: Average based on customer ratings on TurboTax.com for TurboTax Online and CD/download products tax year 2014, as of January 2015.
  • Most Popular: TurboTax Deluxe is our most popular product among TurboTax Online users with more complex tax situations.
  • TurboTax CD/Download priority phone support: Priority phone support for TurboTax CD/Download Premier and Home & Business is accessible exclusively via the TurboTax.com Help Center.
  • Benefit Assist: After you file, TurboTax automatically shows you a full list of government benefits you may qualify for, like Food Stamps or reduced phone & utilities. Plus, we help you apply, saving you time and making it easier than ever to get more money! Estimate based on calculation of Benefit Assist users from tax year 2013 and published reports of average benefit and savings amounts from federal and state programs. Actual amounts and qualifications based on your individual situation; some individuals will not qualify. Feature may not be available for all customers.
  • Simplified State Experience: New, simplified state tax preparation available for most filers.
  • Eligibility for $25 cash back for returning Deluxe customers: Customers who have completed their 2013 taxes in TurboTax Deluxe (CD or download), and have completed their 2014 taxes in either TurboTax Premier or TurboTax Home & Business (CD or download), and apply here before 11:59PM PDT April 20, 2015, are eligible for $25 back. 2014 TurboTax Advantage users are ineligible for this offer. Terms and conditions are subject to change without notice.
  • $0 Upgrade Offer: Valid for customers who filed their 2013 taxes with TurboTax Deluxe (CD or download), completed prior year data transfer this year, and encounter an upgrade to either 2014 TurboTax Premier or 2014 TurboTax Home & Business (CD or download). Valid February 6, 2015 through April 20, 2015. TurboTax Advantage users are ineligible for this offer. This offer may not be combined with our $25 cash back offer. Terms and conditions are subject to change without notice.