¿Cómo encuentro mi Ingreso Bruto Ajustado (AGI) para presentar de forma electrónica mi declaración de impuestos?
Tu Ingreso Bruto Ajustado (AGI, por sus siglas en inglés) es un número importante en términos de impuestos, en especial, si planeas presentar una declaración de manera electrónica. No solo afecta las exenciones de impuestos para las que eres elegible, sino que, ahora, tu AGI es también un tipo de identificación.
Desde el año tributario 2018, los Formularios 1040A y EZ ya no están disponibles. Se reemplazaron por los nuevos Formularios 1040 y 1040-SR. Las personas que presentan declaraciones de años anteriores pueden seguir usando los Formularios 1040A y EZ para los años tributarios hasta 2017.
Puntos clave
- Si presentas tu declaración de impuestos de forma electrónica, el IRS preguntará por tu AGI del año previo a fin de verificar tu identidad.
- Tu ingreso bruto ajustado (AGI según sus siglas en inglés) consiste en el total de la cantidad de ingresos y ganancias que tuviste durante el año tributario menos ciertos ajustes al ingreso.
- Para el año tributario 2023, tu AGI se encuentra en la Línea 11 del Formulario 1040, 1040-SR, y 1040-NR. En formularios de años previos está localizado en líneas diferentes.
- Con frecuencia, tu AGI afecta las deducciones y créditos para los que eres elegible.
¿Qué es el Ingreso Bruto Ajustado (AGI según sus siglas en inglés)?
Cuando presentas tus impuestos, tal vez te preguntes, “¿Qué es mi AGI?” El Ingreso Bruto Ajustado es tu Ingreso Bruto menos cualquier ajuste a tu ingreso, como intereses de préstamos estudiantiles, pagos de pensión para el cónyuge divorciado, o contribuciones a cuentas de retiro.
El Ingreso Bruto incluye tu salario, ganancias de capital, distribuciones de retiro, dividendos, y cualquier otra forma de ingreso.
Al preparar tu declaración de impuestos, es importante que notes que tu AGI nunca será mayor a tu Ingreso Bruto total.
¿Dónde encuentras tu AGI en tu declaración de impuestos?
Es importante saber como encontrar tu AGI en tu declaración de impuestos porque este es utilizado para determinar tus impuestos a pagar. Tu AGI se encontrará en la línea 11 de tu Formulario 1040, 1040-SR, y 1040-NR del 2023.Si planeas presentar electrónicamente tu declaración de impuestos, es posible que primero debas buscar la cantidad de AGI de la declaración del año anterior para que el IRS (Servicio de Impuestos Internos) verifique tu identidad. Puedes encontrar tu AGI en el formulario que usaste para presentar tu declaración el año anterior.
Hay varias versiones del Formulario 1040 que reflejan la cantidad de AGI en diferentes líneas:
- Línea 11 del Formulario 1040 y del 1040-SR (formulario de años tributarios 2020 al 2023)
- Línea 8b del Formulario 1040 y del 1040-SR (formulario del año tributario 2019)
- Línea 7 del Formulario 1040 (formulario del año tributario 2018)
- Línea 21 del Formulario 1040A (formularios de los años tributarios anteriores a 2018)
- Línea 4 del Formulario 1040EZ (formularios de los años tributarios anteriores a 2018)
Puedes encontrar el nombre de tu formulario de impuestos en la esquina superior izquierda de la declaración.
Si usaste algún software de impuestos en línea, por lo general, puedes iniciar sesión y descargar una copia de la declaración de impuestos 1040 del año anterior para encontrar tu AGI.
Si usaste TurboTax, lee estas preguntas frecuentes útiles sobre dónde encontrar el AGI del año anterior para firmar la declaración de impuestos de este año.
Nota de TurboTax:
Si usaste TurboTax, lee estas preguntas frecuentes útiles sobre dónde encontrar el AGI del año anterior para firmar la declaración de impuestos de este año.
¿Cómo calculas tu Ingreso Bruto Ajustado?
El IRS define el AGI como "ingresos brutos menos ajustes de ingresos". Según los ajustes que se te permitan, tu AGI será igual o menor que la cantidad total de ingresos o ganancias que hayas obtenido durante el año tributario.
Cuando calcules tu Ingreso Bruto Ajustado, tienes que considerar todas las fuentes de ingresos que contribuyan a tus ingreso bruto, incluyendo:
- Salarios en un Formulario W-2 o 1099
- Ingresos de trabajo por cuenta propia en un Anexo C
- Intereses y dividendos
- Pensión recibida de un excónyuge (para acuerdos anteriores a 2019)
- Ganancias de capital
- Ingresos de alquiler
- Otras ganancias sujetas al impuesto sobre los ingresos
El AGI no incluye exenciones ni deducciones estándar o detalladas, así que no las tengas en cuenta como parte de tus ingresos sujetos a impuestos.
Después de calcular tu ingreso total, el próximo paso es restar cualquier ajuste.
Los ajustes pueden incluir:
- Intereses de préstamos estudiantiles
- Gastos de educador
- Pagos de pensión al cónyuge divorciado
- Contribuciones a cuentas de retiro
- Ciertos gastos de negocios para trabajadores por cuenta propia
- Contribuciones a Cuentas de Ahorro para la Salud (HSA según sus siglas en inglés)
Las instrucciones para el Formulario 1040 y el Formulario 1040-SR tienen una lista completa de todos los ajustes elegibles.
Después de restar tus ajustes de tu ingreso total, tendrás tu AGI, el cual será reportado en la línea 11 del Formulario 1040.
¿Por qué es importante el AGI?
Además de ser utilizado para verificar tu identidad, u AGI afecta varias de las deducciones y créditos tributarios que puedes tomar a la hora de presentar tu declaración de impuestos. Eso es especialmente importante porque las deducciones y los créditos pueden aumentar tu reembolso de impuestos o reducir la cantidad de impuestos que adeudas. Según cuál sea tu estado civil en tu declaración, es posible que estés sujeto a un límite de AGI, el cual suele aplicarse a las personas con ingresos más altos.
¿Por qué necesito saber mi AGI para presentar electrónicamente mi declaración de impuestos?
Cuando prepares tu propia declaración de impuestos para presentarla electrónicamente, el IRS utiliza tu Ingreso Bruto Ajustado o tu número de identificación personal para la protección de identidad (IP-PIN) auto seleccionado para validar tu identidad y tu declaración de impuestos electrónica.
En muchos casos, si has utilizado un software de preparación de impuestos para presentar declaraciones de impuestos previas, tu AGI se reportará automáticamente en la información de presentación del año presente. Si utilizas un software de impuestos por primera vez, necesitar entrar tú mismo tu AGI.
Qué hacer si tu AGI es incorrecto
Si tu AGI es incorrecto en tu declaración de impuestos de un año anterior, puede ser rechazado por el IRS y tu agencia estatal.
Si tu declaración de impuestos es rechazada debido al un error de AGI, afortunadamente, es fácil de arreglar. Simplemente necesitarás reenviar tu declaración de impuestos con el AGI correcto.
Si no fue in simple error manual, puedes intentar de corregirlo haciendo lo siguiente:
- Asegúrate que redondeaste al dólar más cercano. Para las cantidades de ingreso terminando en 50 centavos o más, vas a redondear hacia arriba. Para cantidades de ingreso terminando en 49 centavos o menos, redondearás hacia abajo.
- Si enmendaste tu declaración de impuestos de un año anterior, confirma que estás utilizando el AGI de la declaración original.
- Confirma con el IRS que tu declaración de impuestos del año anterior concuerda con sus registros.
Con TurboTax Live Full Service, un experto bilingüe local elegido según tu situación en particular se ocupará de tus impuestos por ti de principio a fin. O bien, obtén ayuda y asesoramiento ilimitados de expertos en impuestos bilingües mientras preparas tu declaración con TurboTax Live Assisted.
Y, si quieres preparar y presentar los impuestos por ti mismo, puedes tener la certeza de que lo harás bien con TurboTax en español , ya que te guiaremos paso a paso. Independientemente de la forma en que realices la presentación, garantizamos un 100 % de precisión y el máximo reembolso correspondiente.